XX民政局

内部控制规范建设

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度

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XX民政局 印

二〇XX年

目 录

第一部分 议事决策规范

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“三重一大”内部监督制度

一、“三重一大”内容

（一）重大决策。

主要包括：

贯彻区委、区政府各项决定、指示的措施；

各项发展规划、方案、措施和党政年度工作计划、总结；

年度财务预算、经费、年终财务结算；

岗位聘任、人事安排；

党建工作、队伍建设规划和职工培训计划；

内部管理制度制定与完善、人员奖惩和涉及干部职工切身利益的重大问题；

对突发事件的预案与处理；

其他需要集体讨论决定的重要事项和开支项目。

重要干部任免。

主要包括：

机关科级干部任免及人员变动；

下属单位科室负责人任免。

（三）重要项目安排。

主要包括：

重大招投标项目；

专项资金的使用、申报、拨付；

投资在1万元以上固定资产项目采购审核申报。

（四）大额资金使用。

主要包括：

日常经费在计划外一次性支出3000元以上（含3000元）的款项；

其他大额资金使用及拨付。

（五）参与“三重一大”决策人员和决策程序。

局党政领导班子成员、办公室主任、监察室主任参与“三重一大”集体决策，工作需要时可适当扩大到相关业##paidbegin##务科室负责人。

党政主要负责人根据分管工作召集会议充分讨论，到会人数应超过应参加会议人数的三分之二，同意人数应超过到会人数的二分之一以上为通过，同时办公室要做好详细的会议记录并存档备查。

凡涉及“三重一大”内容都须经会议讨论决定。

二、“三重一大”公开制度

（一）公开的内容。

发展规划、年度工作计划、总结；

财务的收支情况、年度预决算；

人员聘任、考核、晋升、奖惩等有关政策、程序及结果；

大宗物品采购；

党政领导干部廉洁自律、党风廉政建设责任制执行情况、民主评议、民主推荐干部情况。

（二）公开的形式。

相关科室在局政务公开栏或政府网站公开。

（三）公开的要求。

执行上级和我局关于政务公开工作的有关规定，做到客观公正、公开透明。

三、检查考核与责任追责

（一）“三重一大”制度执行情况接受上级的检查、考核和责任追究。

（二）领导班子成员违反规定，造成决策失误的，要追究相关责任。

（三）“三重一大”制度的执行情况，作为对领导班子党风廉政建设责任制考核的重要内容之一。

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班子议事工作制度

为进一步规范各科（室）、局属事业单位提交局班子会议定事项，切实提高工作效率，结合民政工作实际和局领导要求，现将提交局班子议事工作流程通知如下：

一、科（室）申请

由科（室）负责人拟定申请，明确原因、具体事项、标准、经费、完成时限等。涉及经费的，应与财务科衔接确定经费保障情况（财务科负责人签署意见）。

二、分管领导审核

科（室）负责人将申请材料提交分管领导审核。

三、主要领导审批

分管领导审核同意后，由科（室）负责人和分管领导将议事内容向主要领导汇报。

四、集体研究决定

主要领导审批同意后，由申请科（室）将相关材料送局办公室备案，统一上会商议。

五、责任倒查追究

凡集体研究决定导致工作过失后果发生的，集体共同承担责任；凡未集体研究或经集体研究决定后，承办人员私自或未按照集体研究决定办理导致工作过失后果发生的，采取倒查的方式追究相关责任人的责任。

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会议制度

一、严格会议请假制度

（一）应严格按照通知要求的参会人员范围参会，不得擅自安排人员代会。若工作安排与会议有冲突的，应根据“小会服从大会、下级会议服从上级会议”要求尽量作相应调整。上级部门和区级其他部门通知召开的会议，由办公室根据班子成员分工及各科室职责分工及时通知相关人员参加会议。

（二）参会人员原则上不得请假，确因特殊原因须请假的，应严格执行请假流程，即：在会议召开前，按要求填报《干部参会请假审批单》，经批准同意后，方可请假。会议期间确因特殊原因需临时变更参会人员的，须及时重新报送，不得擅自离会。

（三）确需请假的情形包括：生病、在外出差或境外出访无法赶回，处理重大突发事件，经批准参加上级会议，经批准陪同上级领导调研，经批准参加有关调训，及其他特殊原因确需请假的。

二、严格遵守会场纪律

（一）参会人员应按通知要求，提前5分钟进入会场，规范就座，会议开始仍未签到视为迟到。

（二）参会人员应严格遵守会场纪律，应将手机调整为关机或振动、静音状态，不得交谈或随意走动。会议文件资料应妥善保管，不得随意丢弃。涉密文件资料应按会议要求管理、清退。

（三）会议安排交流发言的，发言应做到主体鲜明，重点突出、层次分明，逻辑清晰，勿需穿靴戴帽。

三、严格督察通报制度

全体职工干部要将参加各类会议作为履职尽责的一项重要内容，及时参加各项会议。局办公室将对执行本通知情况进行督查，督查情况纳入目标考核管理内容。

此通知自下发之日起执行。

附件：民政局干部职工参会请假审批单

附件：

民政局干部职工参会请假审批单

姓 名

_x0007_

_x0007_职 务

_x0007_

_x0007_

_x0007_时 间

_x0007_

_x0007_

_x0007_事

由

_x0007_

_x0007_

_x0007_科室负责人意见

_x0007_

_x0007_

_x0007_分管领导意见

_x0007_

_x0007_

_x0007_分管办公室领导意见

_x0007_

_x0007_

_x0007_备 注

_x0007_

_x0007_

_x0007_注：此表可自行复制

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系统党工委议事制度

为贯彻执行民主集中制原则，严格遵守“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的方针，结合局系统党工委工作实际，特制订本规则。

第一条 党组会坚持民主集中制原则，实行集体领导和个人分工负责相结合的制度，凡重大问题都应集体讨论决定。

第二条 系统党工委会的议事范围主要包括：

（一）全局性、政策性（包括发展目标及规划）的问题；

（二）干部队伍、党员队伍、人才队伍建设（包括录用、推荐）的问题；

（三）党务方面的工作制度和工作程序的制定与修改等问题；

（四）班子成员及部门的分工与调整等问题；

（五）机构编制设置的问题；

（六）贯彻执行党风廉政建设责任制方面的问题；

（七）重大工程项目审议、重要财物收支、重大固定资产使用等问题；

（八）其他重大问题。

第三条 会议议题由系统党工委书记确定。凡列入工委会的议题，由相关科室（单位）做好准备，有必要时事先将讨论议题及有关资料提交党组成员。凡未经会前审定的议题，原则上不列入党组会议程。

第四条 工委会一般每月举行1次，如遇重大或急需党组会讨论的事项，可以临时举行。根据会议内容，可召开扩大会议。

第五条 工委会由系统党工委书记主持。会议需有半数以上成员出席方能举行。党组成员因故不能出席的，需向会议主持人请假。党组秘书负责会议记录。

第六条 工委会议事应一题一议，系统党工委委员对议题应进行充分讨论与协商。会议主持人要根据讨论的情况进行归纳集中，提出明确意见，在征求党组成员的意见后，形成会议决定。

第七条 系统党工委委员议事，必须贯彻民主集中制原则，经应出席会议的委员半数通过方为有效；议事过程中，对少数人的不同意见，应认真考虑；系统党工委书记实行末位发言。

第八条 系统党工委委员对工委会作出的决定或决议有不同意见可以保留，或向上一级党组织反映，但在本级或上级党组织未作出改变决定或决议之前，必须无条件地执行。如遇到新的情况，确实不可能按原决定或决议执行时，应及时提交工委会复议。在特殊情况下也可以由书记分别征得多数成员同意后作出适当调整，但应提交下次工委会认可。

第九条 工委会应自觉遵守会议纪律，对不宜公开的议事内容，应注意保密，违者应追究纪律责任。

第十条 本规则经工委会讨论通过，于2014年9月1日起执行。

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民主集中制规定

为深入贯彻执行党的路线方针政策和区委、区政府的各项决议决定，进一步加强系统党工委领导班子民主集中制建设，提高领导班子和成员的执政能力和领导水平，增强领导班子的创造力、凝聚力和战斗力，现根据《党章》和《党内监督条例（试行）》等有关规定，特制定本规定。

一、民主集中制是实现党内民主的重要形式

是党和国家的根本制度，是最重要的组织纪律和政治纪律，是科学的领导方法，是把党员领导干部置于集体监督之下的重要监督机制。局领导班子成员必须坚定不移地贯彻执行民主集中制原则，坚决维护集体领导的权威，保证政令畅通。

二、坚持集体领导原则

（一）按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则，建立健全集体议事决策制度，按规则议事，坚持一切重大问题由集体研究决定。任何个人或少数人无权决定重大问题，严格按照少数服从多数的原则决定重大问题。会议决策时，班子主要负责人一般应末位发言。

（二）班子成员对坚持和维护集体领导都负有重要责任，在讨论决定重大问题时，要坚持从大局出发，积极认真的参与讨论，负责任地发表意见。一经集体做出决定，必须坚决服从，并认真抓好落实。班子成员对集体做出的决定有不同意见，可以保留，但在行动上必须无条件地执行，并不在会后传播不同的意见，自觉维护集体领导的权威。

（三）经集体决定但在执行过程中发现问题需调整的，必须由原集体复议通过。讨论重大问题的会议必须有三分之二以上班子成员出席方可召开。

三、坚持集体领导和个人分工负责结合的制度

（一）坚持集体领导发挥整体合力。班子每个成员都要增强集体领导的意识，既要坚持少数服从多数、个人服从组织的原则，又要充分发扬民主，既要坚持集体领导的原则，又要体现求大同存小异的精神，班子成员之间要保持团结共事、平等协作的关系，互相信任，互相支持，互相谅解，互相补台，互相监督，最大限度地集中集体的智慧，保证重大决策的正确性、科学性，真正形成班子集体领导的整体合力。

（二）坚持集体领导下的个人分工负责制。班子成员都要紧紧围绕党组集体讨论决定的总的原则、目标、要求，积极做好分管范围内的各项工作，要敢于独立负责，创造性地推进集体决策的实施。处理超出职权范围的事务，须向主要领导请示报告或提交会议集体研究决定。如遇紧急、突发情况，要果断采取措施处理，事后要在第一时间向主要领导报告，重大事项提请相关会议予以追认。

四、坚持重大问题集体决策的制度

（一）重大问题须集体研究决策。凡属非日常性工作的事务均为重大问题，主要包括：

1.涉及全局性的问题，包括保证党的路线、方针、政策及上级的各项决策部署的贯彻执行，以及工作目标任务、发展规划、年度计划、工作措施等。

2.人事安排问题，包括由局党组管理干部的任免等。

3.法规政策问题，包括有关重要决定、规定、规范、意见等，带有政策性、规范性的规章制度及文件的制定和实施。

4.重大财务问题，包括年度经费预、决算，1万元以上非日常性经费支出等。

5.涉及广大干部职工切身利益的问题，包括工资福利、奖金分配制度、干部奖惩以及工作需要超规定发放补助等。

6.其它需要集体讨论决定的重要事项。

（二）重大问题决策方式。重大问题应采用会议的方式进行决策。会议研究和决定重大问题前，应将会议讨论的议题通知每个班子成员，并认真做好会前准备。会议决定重大问题时，要在充分酝酿、协商和讨论的基础上进行表决，当意见分歧较大时，除特殊情况外，一般应暂缓表决，在做进一步调查研究的基础上，充分交换意见，提交下次会议再议。

五、坚持逐级请示报告制度

坚持一级对一级负责、一级对一级逐级请示报告的工作纪律。班子副职领导要向主要领导请示报告工作，各科室、下属单位负责人要向分管局领导请示报告工作，一般干部要向本科室、本单位负责人请示报告工作，无特殊情况不得越级请示报告工作。各科室、各下属单位对外发布信息须征得分管局领导同意，不得擅自做主。

六、坚持谈心、沟通制度

班子成员之间要经常保持思想上、工作上的沟通，每半年安排一次班子成员谈心活动，主要领导要发挥好组织协调作用，通过谈心活动，坦诚相见，以心交心，消除隔阂，增进团结。同时，班子成员还要加强与分管科室、下属单位干部职工的谈心，上半年一次，下半年一次，关心干部职工的思想、工作和生活，调动和发挥干部的积极性、创造性。班子成员对自己不分管的科室、下属单位的干部职工，也要根据工作需要及全局性的情况开展谈心活动。

七、坚持领导班子民主生活会制度

坚持每年召开一次领导班子民主生活会，根据上级确定的民主生活会主题，有针对性地开展批评与自我批评活动，以提高素质、增强合力、推进工作。着重把握好会前征求群众意见，会中自我剖析、开展批评与自我批评，会后加强整改提高等关键环节和步骤，进一步提高民主生活会的质量，提高依靠自身力量解决班子问题和矛盾的能力，促进领导班子建设。

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风险评估制度

第一章 总 则

为切实加强XX民政局经济活动风险评估管理，对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估。根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号），结合本局工作实际，制定本制度。

本制度所指风险是指单位承担的服务职能在经济活动中与单位实现内部控制目标相关的不确定因素。

本制度所指风险评估，是及时识别、系统分析经济活动中与实现内部控制目标相关的风险，并合理确定风险应对策略的过程。

本制度适用于XX民政局经济活动的内部控制风险评估。

第二章 组织架构及职责

建立由单位领导任组长的风险评估小组，财务科相关人员担任组员，各业务科室负责人积极配合风险评估小组工作。

风险评估小组组长职责

（一）审议并出具《单位内部控制风险评估报告》；

（二）确定本局风险管理总体目标、风险评价标准、风险偏好、风险承受度；批准风险管控策略和重大风险管理解决方案；

（三）了解和掌握本局面临的各项重大风险及风险管控现状，有针对性调配资源，做出有效管控策略和重大风险管理解决方案；

（四）对本局面临风险进行全面、系统及客观地评估，并拟定应对方案及措施，落实到相关业务科室及岗位；

（五）纠正和处理任何组织或个人超越相关制度规定做出的风险性行为；

（六）负责风险管理宣传教育，督导单位风险管理文化的培育；

（七）风险管理（内部控制）其他重大事项；

（八）根据本局实际情况，每年至少集中组织一次风险评估。

组员职责

配合组长具体组织实施各业务科室风险识别、分析及风险应对措施和相关宣贯培训活动。

风险评估小组日常工作职责如下：

（一）搜集与风险评估相关的信息、资料，并进行研究分析；

（二）组织、实施单位的风险评估、协调各业务科室在风险评估工作中的关系；

（三）指导和监督各业务科室开展风险评估工作；

（四）汇总整理风险评估结果，形成风险评估工作报告。

各业务科室应接受风险评估小组的组织、协调，指导和监督，主要履行以下职责：

（一）积极配合本业务科室的风险评估工作；

（二）研究建议本业务科室风险应对措施；

（三）做好本业务科室风险管理信息收集及传递工作。

第三章 风险分级管理

结合本局实际情况，借鉴了国内外相关成熟的经验，建立本局风险评估分级标准和风险评估方法步骤

（一）风险可能性的测度

很可能：即在多数情况下预期可能发生。

可能：在某些时候可能发生。

不太可能：在多数情况下都不太可能发生。

评分

可能性

_x0007_1

_x0007_2

_x0007_3

_x0007_4

_x0007_5

_x0007_

_x0007_可能性定量分析

_x0007_10%以下

_x0007_10%~30%

_x0007_30%~70%

_x0007_70%~90%

_x0007_90%~100%

_x0007_

_x0007_风险可能性测度

_x0007_不太可能

_x0007_可能

_x0007_很可能

_x0007_

_x0007_风险可能性

测度的描述

_x0007_极低

_x0007_较低

_x0007_中等

_x0007_较高

_x0007_极高

_x0007_

_x0007_

_x0007_一般情况下

不会发生

_x0007_在极少情况

下才会发生

_x0007_会在某些

情况下发生

_x0007_会在较多

情况下发生

_x0007_经常会发生

_x0007_

_x0007_

_x0007_在之后10年发生的可能少于1次

_x0007_在之后5至10年内可能发生1次

_x0007_在之后2至5年内可能发生1次

_x0007_在之后1年内可能发生1次

_x0007_在之后1年内至少发生1次

_x0007_

_x0007_表 风险可能性测度

（二）风险影响度的测度

重大：对目标实现有重大影响，如发生，将造成极大的损失。

次重要：对目标实现有中等程度的影响，如发生，将造成一定的损失。

不重要：目标实现不受影响，如发生，将造成较低的损失。

单位应当基于自身的定位和特色，利用专业的评估工具对内外部风险进行量化的分析，对风险可能发生的频率和后果赋值，计量风险的严重程度，同时设定本单位对风险的容忍限度，对诊断出的所有风险进行排序，随后建立相应的风险数据库和风险分析排序表，制定正确的风险应对策略。

评分

影响程度

_x0007_1

_x0007_2

_x0007_3

_x0007_4

_x0007_5

_x0007_

_x0007_风险影响程度

定量分析

_x0007_损失低于

100元

_x0007_造成损失100元~2，000元

_x0007_造成损失2，000元~10，000元

_x0007_造成损失10，000元~1，000，000元

_x0007_造成损失1，000，000元以上

_x0007_

_x0007_风险影响程度测度

_x0007_不重要

_x0007_次重要

_x0007_重大

_x0007_

_x0007_

_x0007_极低

_x0007_较低

_x0007_中等

_x0007_较高

_x0007_极高

_x0007_

_x0007_财务影响

_x0007_极低的

财务损失

_x0007_较低的

财务损失

_x0007_中等的

财务损失

_x0007_重大的财务损失

_x0007_极大的

财务损失

_x0007_

_x0007_声誉影响

_x0007_负面消息未使单位声誉受损

_x0007_负面消息

造成单位声誉轻微受损

_x0007_负面消息

造成单位声誉中等受损

_x0007_负面消息

造成单位声誉重大受损

_x0007_负面消息

造成单位声誉灾难性受损

_x0007_

_x0007_风险影响程度测度描述

_x0007_不会影响单位的日常活动

_x0007_对单位日常活动有轻度影响

_x0007_对单位日常活动有中度影响

_x0007_对单位日常活动造成重大影响

_x0007_对单位日常活动造成灾难性性影响

_x0007_

_x0007_表 风险影响度的测度

（三）风险分级矩阵

根据风险可能性的测度，结合风险影响度的测度，形成风险分级矩阵。风险分级矩阵对各类风险进行区分，其中：风险影响度列为“重大”、可能性为“很可能”的风险列为一级风险，风险影响度列为“重大”或“次重要”、可能性为“可能”或“很可能”的风险列为二级风险，风险影响度列为“不重要”或“次重要”、可能性为“可能”或“不太可能”的风险列为三级风险。单位根据上述风险分析方法，分别确定各风险点的风险分级，并确定相应的后续应对策略。

可能性

影响程度

_x0007_低

_x0007_中

_x0007_高

_x0007_

_x0007_

_x0007_极低

_x0007_较低

_x0007_中等

_x0007_较高

_x0007_极高

_x0007_

_x0007_

_x0007_0~1

_x0007_1~2

_x0007_2~3

_x0007_3~4

_x0007_4~5

_x0007_

_x0007_高

_x0007_极高

_x0007_4~5

_x0007_二级

_x0007_二级

_x0007_一级

_x0007_一级

_x0007_一级

_x0007_

_x0007_

_x0007_较高

_x0007_3~4

_x0007_三级

_x0007_二级

_x0007_二级

_x0007_一级