资金使用管理专项检查实施方案

根据关于加强资金安全管理的要求，为切实加强全市xx队伍资金安全管理，经报请xx支队领导同意，从9月11日至9月23日，在全市各级xx队伍开展资金安全专项检查。由xx局财经工作领导小组负责本次专项治理工作。财务部门负责制定具体检查方案，查找存在的问题，协调推进治理工作顺利开展；国资部门配合完成国有资产方面的检查；审计部门要发挥好审计监督作用，对发现的问题进行调查并督促整改；纪检监察部门要突出监督、执纪、问责三项职能，对发现的违纪问题，要严肃处理。各部门要按照各自分工和职责，相互配合，形成合力，共同建立完善有效的财务监督体系，维护xx局财经秩序。现制定方案如下：

一、检查内容

（一）财务人员配备方面。各级预算单位是否配齐配强财务岗位人员，有无财务人员不满三人情况；是否严格落实岗位分设、业务分管、相互制约要求。银行预留印鉴（财务专用章和名章）是否由会计、出纳分管；电子支付令牌与授权令牌是否由会计、出纳分管；财务负责人、会计、出纳等岗位人员变动时，银行预留印鉴和电子令牌操作员信息是否及时变更；财务人员是否具备从事财务工作所需要的专业能力；是否严格落实人员任用回避制度；财务人员离岗是否按规范程序办理交接。