第一章

法人客户信贷业务管理综述

一、基本概念

(一)本手册所指法人客户包括符合《中华人民共和国民法通则》规定的企业法人、事业法人机关法人、社团法人及合伙企业、个人独资企业等其他经济单位。

(二)本手册所指法人信贷业务，是指我行对法人客户开展的表内外信贷业务。

表内信贷业务是指我行直接向客户贷出货币以提供资金支持，

到期收回本金并取得相应利息收人，按现行会计准则计人资产负债表

内，形成现实资产负债的信用业务。表内信贷业务包括为法人客户办

理的流动资金贷款、贸易融资、项目贷款、房地产贷款、固定资产支

持融资、并购贷款等各类贷款。

表外信贷业务是指我行向客户提供信用支持，对客户在有关经

济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出承诺或保证，按现行会计准

则不计人资产负债表内，不形成现实资产负债，但可能引起损益变动

的信用业务。表外信贷业务包括担保类、承诺类两种类型的业务：担

保类业务是指我行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括承

兑、担保

(

保函、备用信用证

)

和信用证业务；承诺类业务是指我行在未来某一时间，按事先约定的条件向客户提供约定的信用的业务。

(三)本手册所指关系人，是指本机构的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属以及由上述人员投资或者担任高级管理职

务的公司、企业和其他经济组织。

二、信贷业务的基本管理体系

(一)信贷计划管理

我行通过信贷计划对信贷资金运用的总量、结构和进度进行调控管理。信

贷计划一经正式下达，各机构应认真组织实施，将信促计划作为掌握贷款投放总量、把握贷款投放进度和调整优化贷款结构的基本依据， 密切监测辖内信贷市场运行情况，前瞻性地

预测贷款需求变动和信贷价金流量，及时采取有效措施调整贷款发放节奏，确保贷款实际运行过程和结果符合信货计划管理的要求

(二)经营资质管理

我行对信贷业务经营机构实施资质管理，在对经营机构的信贷经营能力进行综合判断的基础上，授予经营机构信贷业务经营资质，并通过对其信贷经营管理表现进行跟踪管理，对经营资质适时调整，实现信贷经营布局持续优化、信贷经营资源合理布置。经营资质是指经营机构在相应范围开展信贷业务的经营权利，不具备相应经营资质的机构不得办理对应业务领域的信贷业务。

(三)人员管理

经营机构中从事信贷业务经营管理工作的人员，须具备信贷专业资质，业务岗位有特殊要求的，还应具有相应的专业资质。不具备信贷专业资质的人员，不得独立承担具体信贷业务经营管理工作。信贷业务人员根据从业岗位承担相应职责，重要岗位人员在调离原工作岗

位时，应根据我行人员、岗位管理的相关规定进行离职审计，对其在任职期间和权限内所发放的贷款风险情况进行审计。

(四)前中后台分离

法人信贷业务实行前中后台分离的业务管理体制。

前台营销部门主要负责客户营销、尽职调查和存续期业务的日常管理。各级行分工合作，对公司客户实行分层营销管理。为控制风险、提高服务效率，对不同资质、规模的客户可分别由总行、一级(直属) 分行、二级分行、支行直接营销。

授信审批部门主要负责集团各类客户的评级授信、项目评估、押品价值评估、信用风险审查审批及相关管理职能。

信贷与投资管理部门主要负责信贷业务的政策、制度、授权、系统、流程等后台管理工作，负责组织、实施风险监测，监督检查。

(五)集体审议制度

对于信用风险重大事项、重大疑难信用风险业务等须实行集体审议制度。

各级机构须按照总行有关规章制度，结合本级信贷机构和业务的具体特点制定集体审议实施细则并严格履行相关程序，切实加强防范和控制信用风险。

(六)流程管理

在有效控制风险的前提下，我行针对不同类型的信贷客户和具体业务设置差异化流程。通过流程环节设置和职责分工，建立相互制衡、相互监督的风险制约机制，实现风险控制与流程效率的平衡。